Conformité à la marge

Il existe une théorie connue des économistes qui s'appelle "l'économie des retombées". Depuis l'administration Reagan, la quasi-totalité des États et des gouvernements fédéraux ont eu recours à une forme ou une autre d'économie de ruissellement pour stimuler leur économie.

Un exemple de cette théorie est celui des réductions d'impôts accordées aux entreprises qui stimulent l'économie. Les entreprises peuvent investir ce qu'elles ont économisé en payant moins d'impôts dans la croissance, le développement, les augmentations de salaires ou les investissements en capital. Les bénéfices se répercutent jusqu'aux employés de base, mettant plus d'argent dans les mains des employés, des fournisseurs et des consommateurs, et stimulant l'économie du point de vue de la consommation.

L'idée du "ruissellement" est également utilisée dans d'autres forums. Il s'agit d'un concept qui peut être utilisé lorsqu'un changement au sommet peut se répercuter sur ceux qui se trouvent à l'autre bout de la chaîne, où l'impact du changement sera beaucoup plus important.

Bien que la question de savoir si l'économie de ruissellement fonctionne réellement ait été longuement débattue, nous, chez Speeki nous pensons que les concepts de ruissellement peuvent être utilisés dans le cadre de la conformité et pour susciter des changements de comportement au sein des entreprises.

Le concept de conformité par ruissellement n'est pas nouveau. Presque tous les contrats rédigés par une grande entreprise poussent l'autre partie à adopter et à respecter des obligations qu'elle n'aurait autrement pas été légalement tenue de respecter. Ces dispositions contractuelles peuvent consister pour un fournisseur ou un partenaire à accepter l'adoption du code de conduite de l'entreprise ou à se conformer à des lois telles que la loi sur les pratiques de corruption à l'étranger (même si le fournisseur n'est pas basé aux États-Unis et que la loi ne s'applique pas à lui).

Ces dernières années, l'approche consistant à imposer des obligations aux fournisseurs et aux partenaires a considérablement évolué. Ces obligations vont désormais bien au-delà de l'obligation de respecter une loi (qui peut ou non s'appliquer à ce fournisseur) et englobent désormais les obligations découlant des politiques. Les entreprises tentent régulièrement d'imposer des obligations liées à leurs propres politiques de diversité, à leurs règles en matière de ressources humaines, à leurs obligations de déclaration, à l'utilisation de certains outils de déclaration de conformité et à l'obligation de mettre en place des programmes de conformité.

Pourquoi les entreprises incluent-elles ces obligations dans leurs contrats ?

L'inclusion d'obligations d'exécution dans les contrats est de plus en plus fréquente, tout simplement parce que les entreprises sont tenues responsables des actions de leurs fournisseurs et de leurs partenaires. Si les lois (et les gouvernements qui les créent et les réglementent) ne percent peut-être pas le voile des entreprises et ne les tiennent pas pour responsables de la conduite de leurs tiers, le tribunal de l'opinion publique et les médias, eux, le font assurément. Il existe un risque croissant que les membres des médias et les utilisateurs des médias sociaux ignorent les principes du voile corporatif et tiennent les entreprises pour responsables des actes ou omissions de leurs fournisseurs, indépendamment de toute faute. L'adage selon lequel "si votre logo figure à l'avant, vous êtes responsable" est certainement en train de s'imposer dans l'opinion de la communauté.

La répercussion des obligations sur les fournisseurs fonctionne-t-elle ?

Il est peu probable qu'un fournisseur respecte à 100 % ses obligations contractuelles et qu'il adopte activement des mesures de conformité et en rende compte.

Dans de nombreux cas, les exigences contractuelles sont là pour que l'entreprise puisse s'y fier au cas où elle voudrait mettre fin à l'accord - les exigences ne sont pas là en tant que véritable initiative de répercussion que l'entreprise souhaite réellement efficace. Pour l'entreprise, l'inclusion des obligations de répercussion dans le contrat relève de la "conformité" et elle n'a pas l'intention d'assurer le suivi, de vérifier la conformité ou d'inciter activement le fournisseur à adopter de telles normes - elle se contente de cocher une case parce qu'elle est tenue de "transmettre des obligations aux fournisseurs ou à d'autres parties".

La plupart des mesures de conformité par ruissellement sont en fait axées sur une tentative de déplacer le risque plutôt que sur un intérêt réel à améliorer les programmes de conformité de la partie contractante.

Les entreprises doivent-elles recourir à la conformité par ruissellement et s'agit-il d'une alternative aux réglementations ?

La conformité par effet de cliquet peut fonctionner lorsqu'elle est effectuée avec l'intention claire d'améliorer la conformité de ceux qui se trouvent en aval de la chaîne - et non de déplacer le risque.

La plupart des gouvernements n'ont pas réussi à adopter et/ou à appliquer activement des lois sur les questions mondiales en suspens, ce qui a laissé un vide que les entreprises tentent de combler. En fait, nous n'avons toujours pas de lois qui réglementent activement (et punissent les entreprises pour leurs manquements) l'égalité sur le lieu de travail, la traite des êtres humains, le développement durable, l'utilisation du carbone, la protection des dénonciateurs, la gestion de la conformité et les rapports, ou encore l'éthique et l'intégrité.

Si les grandes entreprises mondiales peuvent s'autoréguler (et seront régulées par les médias et par leurs clients), ce n'est pas le cas de la plupart des petites et moyennes entreprises. Même si des lois existent, elles sont mal appliquées. 

La conformité descendante, si elle est effectuée correctement, peut conduire à une meilleure adoption des normes (même en l'absence d'une loi ou d'un règlement) concernant de nombreuses questions de conformité et d'ESG. Comme indiqué ci-dessus, la conformité descendante est pratiquée depuis des années par les juristes d'entreprise lors de la rédaction des contrats (ils ne savaient tout simplement pas qu'ils le faisaient, car il s'agissait davantage d'un transfert de risque). Le problème est qu'il n'y a eu que peu ou pas d'application, et que les normes elles-mêmes ont été vagues et imprécises. Si les entreprises pratiquent correctement la conformité par ruissellement et le font progressivement, avec les bons buts et objectifs, suffisamment de temps pour permettre à ceux qui se trouvent en aval de la chaîne de passer à la conformité, des normes claires et cohérentes et une application équitable, alors il y a une grande opportunité d'améliorer la conformité globale dans toute une série de domaines.

Cinq obligations à respecter pour favoriser le respect de la législation

1. Une personne doit s'occuper de la conformité et en être responsable en utilisant un cadre de conformité connu et respecté tel que l'ISO 37301.
2. Disposer d'un système de rapport de conformité avec des options de rapport indépendantes et anonymes dans n'importe quelle langue et à partir de n'importe quel appareil
3. Atteindre certains objectifs ESG et obtenir et maintenir une notation ou une certification
4. Respecter des normes strictes en matière de lutte contre la corruption et suivre une norme telle que la norme ISO 37001
5. S'assurer que chaque obligation a été répercutée à l'étape suivante de la chaîne.

Cinq étapes pour assurer la conformité au principe de l'effet de ruissellement

1. Cessez d'utiliser la notion de conformité par ruissellement pour désigner le transfert du risque à une autre partie.
2. Utiliser la conformité par ruissellement pour renforcer les normes et assurer la cohérence de l'ensemble de la chaîne.
3. Laisser le temps aux personnes en aval de la chaîne de se conformer à l'obligation de ruissellement.
4. Mettez l'accent sur le changement de comportement et le changement culturel dans votre communication descendante et montrez la valeur du changement pour le destinataire.
5. Assurer le suivi, la validation, le contrôle et l'audit de la conformité et veiller à ce que le ruissellement fonctionne.