Aussi américain que la tarte aux pommes
Vous êtes un responsable de la conformité qui mène le bon combat contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Si le gouvernement des États-Unis vous offrait une récompense de 114 millions de dollars pour vos dénonciations, quitteriez-vous votre emploi ou resteriez-vous dans l'arène ? Que diriez-vous de 50 millions de dollars ? Préparez-vous à retirer vos gants de boxe, car le scénario ci-dessus vient de devenir une possibilité réelle.
Aussi américain qu'une tarte aux pommes : un programme de dénonciation surpuissant vient d'être annoncé aux États-Unis. Le 11 décembre 2020, le Sénat américain a adopté la loi d'autorisation de la défense nationale de 2021, qui comprend la loi de 2020 sur la lutte contre le blanchiment d'argent (AMLA). Le veto opposé à cette loi par le président Trump le 23 décembre 2020 a ensuite été annulé par le Congrès (c'est la première fois que le Sénat annule un veto de Trump).
L'AMLA s'accompagne d'un programme de dénonciation amélioré, inspiré des programmes de dénonciation de la Securities and Exchange Commission (SEC) et de la Commodity Futures Trading Commission (CTFC), créés par la loi Dodd-Frank en 2010 et qui ont connu un succès retentissant. Aux dernières nouvelles, la plus grosse récompense accordée à un individu dans le cadre du programme de dénonciation de la SEC s'élevait à 114 millions USD en octobre 2020 ; avant cette récompense, un individu avait été récompensé à hauteur de 50 millions USD en juin 2020. Dans le cadre du programme de la SEC, des personnes de plus de 130 pays ont signalé des violations des lois fédérales sur les valeurs mobilières, tandis que le programme de dénonciation de la CFTC a permis d'attribuer 75 millions d'USD (y compris une récompense unique de 30 millions d'USD à un particulier) à des dénonciateurs au cours de l'exercice 2018.
Dans le cadre du programme de dénonciation de la SEC, vieux de dix ans, un responsable de la conformité ne pouvait espérer être récompensé que si 120 jours s'étaient écoulés après le dépôt d'un rapport interne et que l'entreprise en question n'avait pris aucune mesure. En mars 2020, la SEC a accordé sa troisième récompense à un responsable de la conformité pour un montant de 450 000 USD. Auparavant, la première récompense accordée à un responsable de la conformité s'élevait à 300 000 USD et la deuxième à 1,5 million USD.
Contrairement à la loi Dodd-Frank, l'AMLA rend apparemment les responsables de la conformité interne, les juristes d'entreprise et les professionnels de l'audit éligibles en tant que dénonciateurs dans le cadre de son programme de dénonciation en tant que personnes qui informent "notamment dans le cadre de leurs fonctions".
L'AMLA suit le modèle Dodd-Frank et offre aux dénonciateurs jusqu'à 30 % des fonds récupérés lors de l'application de la loi. Pour rassurer les dénonciateurs potentiels, le programme AMLA permet aux informateurs de rester anonymes en engageant un avocat pour les représenter et offre un droit d'action privé aux informateurs qui subissent des représailles après avoir informé les départements du Trésor ou de la Justice de violations de la loi sur le secret bancaire (Bank Secrecy Act).
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Le programme renforcé d'AMLA montre que les lignes directes de dénonciation sont efficaces et ont un impact lorsqu'elles sont mises en œuvre correctement. En fait, elles sont essentielles pour lutter contre les malversations et les abus dans toute organisation. Grâce à la technologie assistée par l'IA, les lignes d'alerte deviendront de plus en plus sûres, fiables et essentielles dans la boîte à outils du responsable de la conformité.
Les principales caractéristiques du programme AMLA sont les pierres angulaires de tout programme de dénonciation réussi, et comprennent notamment
- la possibilité de rester anonyme
- protection contre les représailles
- la facilité et la fiabilité des rapports (attendez-vous à ce que le programme de dénonciation de la SEC facilite les rapports)
- le soutien total des plus hauts niveaux d'autorité.
Projet de loi bipartisan adopté au cours d'une année résolument partisane, l'AMLA a été approuvé par des professionnels de l'application de la loi, des experts en sécurité nationale, des associations de services financiers et des associations d'entreprises, car il modernise et comble des lacunes reconnues dans la législation.
